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摘要
第1章 引言
1．1 选题背景与意义
1．2 文献综述
1．2．1 国外研究现状
1．2．2 国内研究现状
1．2．3 文献述评
1．3 研究内容
1．4 研究方法
1．5 创新与不足
第2章 理论基础
2．1 COSO内部控制框架
2．2 内部控制理论
2．3 高校基本建设内控的概念及特点
2．3．1 高校基建内控的概念
2．3．2 高校基建内控的特点
第3章 Z高校基建项目管理内控现状分析
3．1．1 Z高校基建与后勤管理处
3．1．2 Z高校财务处
3．2．1 基建项目组织机构现状
3．2．2 基建项目业务管理现状
第4章 Z高校基建项目管理问题及原因分析
4．1．2 Z高校工程项目投资远超预算
4．1．3 Z高校工程项目招投标不规范
4．1．4 Z高校工程项目建设管理混乱
4．2 Z高校基建项目管理存在问题的原因分析
4．2．1 控制环境不够完善
4．2．2 对项目风险认识不足
4．2．3 监督管理职责履行不到位
4．2．4 项目信息沟通体系不够完善
4．2．5 项目内审制度化不健全
第5章 完善Z高校基本建设内部控制的建议与策略
5．1 建立良好的学院基本建设项目内部控制环境
5．1．1 强化管理领导者的内控意识及控制职能
5．1．2 明确各岗位职责，推敲职务不相容制度
5．2 评估基本建设项目中的风险，建立风险约束机制
5．3 增强风险管控，细分控制活动
5．3．1 增加工程立项管理，避免出现投资失控
5．3．2 加强工程设计与造价管理，避免出现成本失控
5．3．3 完善工程招标制度，避免与不良开发商合作
5．3．4 完善工程变更程序，避免工程建设管理混乱
5．3．5 及时办理竣工决算，完成工程竣工验收
5．3．6 增加完工项目评价制度，避免无处问责
5．3．7 加强监理工作，提高管理水平
5．4 完善项目中信息与沟通体系
5．4．1 利用网络对外宣传和内部信息沟通
5．4．2 定期举行基建处各部门会议
5．5 加强内部审计体系的建立
5．5．1 提升内审人员综合素质
5．5．2 明确基本建设项目的审计内容
第6章 结论与展望
6．1 结论
6．2 展望
参考文献
附录
致谢
个人简介
