现金流量信息

摘要： 我国企业对于现金流量管理工作的开展相对较不重视,很多企业在现金流量管理方面都属于企业管理的薄弱环节,长期开展不仅企业自身资金利用率极其低下,而且企业的经营能力也会受到限制,影响企业的长期发展.文章以此为出发点,围绕制造业企业现金流量信息财务预警信息的常规指标构建,探讨可行性较高的预警机制方法,从而为制造业企业自身市场竞争力的提升提供理论依据.

摘要： 现金是一种稀缺资源,在企业经营过程中,从现金的投入到整个生产过程以及销售的实现直至现金的回收,在这一系列环节中现金流量的充足性及其有效性最终将影响到企业的生存、发展。纵观企业的发展史,我们不难看出,虽然那些经营失败的企业有着这样或那样的失败原因,但它们最终都会表现为由于缺乏足够的现金而陷入财务危机,以至最后不得不退出市场的舞台。因而以实现企业的战略目标为着眼点,进行资源的组合和配置,加强对现金流量的控制是十分必要的。本文站在企业视角,对现金流量管理与控制的目标、方法及其具体对策进行研究,以期达到现金管理的良性循环、实现企业的战略目标的目的。

摘要： 信息化时代要求重新构造现金流量信息工作模式,一方面充分发挥现代信息化手段计算能力强、储存信息量大的优势,另一方面提高信息质量,简化现金流量信息操作难度.本文首先探讨了现金流量信息工作模式的演进和比较,在此基础上,系统地分析和总结现代会计信息系统现金流量信息工作模式的构造依据、加工方式和及基本要素.

摘要： 文章首先分析了基于现金流量信息的制造业企业预警机制指标构建模式,从指标选取构建与模型建立两方面进行,帮助建立完善的财务预警机制体系.在此基础上整理出检验预警机制能力的有效方法,通过现金流量信息提取来促进管理计划更高效落实,促进制造业企业提升市场竞争能力.

摘要： 在我国社会经济快速发展的背景下,企业之间的竞争不断加强,管理工作变得越来越重要,其中就包含财务风险管理.现金流量是企业经营过程所花费的资金,其质量好坏直接影响到企业财务管理工作质量.因此,企业要想降低财务风险发生几率,就需要运用现金流量信息对企业财务风险进行分析,从而推动企业实现可持续发展.

摘要： 在分析现金流量信息在企业理财中的重要作用基础上，探讨了现金流量信息在企业理财中的具体应用。以提高企业理财水平和现金流量信息的利用程度为目的，结合企业经营管理实践经验，提出了现金流量管理的相关措施，为企业财务管理人员提供参考。

摘要： 随着政府会计改革不断深入，现有预算会计系统已不能满足政府公共管理、绩效评价、财政管理的需求。按照政府综合财务报告的编制要求，政府应全面披露财务状况、运行成本和现金流量信息。需要基于政府公共管理理论，构建多元化政府成本会计信息系统，该系统包含多元化的主体、以事项为基础、按照不同目标划分不同的成本核算对象，旨在全面反映政府成本信息、满足提高政府资源配置效率、有效评价政府服务绩效的信息需求。

摘要： 企业的资金周转是以现金为中心运作的，即资金周转以现金为始，以现金为终，获得必要的现金是组织生产经营的前提，也是投资者、债权人据以决策的基本事项。要改善经营管理必须重视现金流量信息，现金流量更能体现财务报告的目的。

摘要： 现金流量表是反映企业一定会计期间现金和现金等价物流人与流出的报表。现金流量表通过将企业按权责发生制原则核算的盈利信息调整为在收付实现制原则下的现金流量信息，便于报表使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，从而对企业盈利信息的质量作出正确的评价，并据以预测企业未来现金流量。从内容上看，现金流量表被划分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分，每类活动又分为若干具体的项目，从不同角度反映企业业务活动的现金流人与流出，弥补了资产负债表和利润表提供信息的不足。

摘要： 现金流量信息所起到的关键作用，就是为投资人自身以及债权人、相关使用者来针对企业表现出的流动性以及财务弹性等提供平价的依据，同时，这也是企业自身资产负债表以及相关利润表所呈现出的一种核心补充。本篇文章主要针对间接法在经营活动执行过程中的现金流量应用进行了全面详细的探讨，以期为我国企业经营管理发展作出贡献。

摘要： 本文采用线性回归模型研究了现金流量信息的市场反应,选择深沪两市共102 家在2004 年4 月28 日公布季度报表的A 股上市公司为样本,采用事件法检验现金流量信息的市场反应.实证结果发现:我国的证券市场对于季度现金流量信息反应较弱,投资者基本上不关注季度现金流量信息.本文进而以样本公司2004 年第一季度的ROE 为标志分组,分别检验了市场对于不同盈利程度公司的现金流信息的市场反应.研究发现市场对于高ROE 公司现金流信息的反应稍强于低ROE 公司。

摘要： 本文结合我国企业当前的实际情况，论述了建立偿付危机预警系统的必要性和紧迫性。选择2003至2005年间首次出现债务违约的54家沪市制造业上市公司为危机样本，根据偿付危机发生的原因，寻找预测指标并进行筛选，建立起Logistic回归模型。研究发现：预期财务困境成本，经营现金流量信息、存货比率对于偿付危机预测具有较高的信息含量。能够为决策者，投资者提供决策有用信息。

摘要： 本发明公开一种基于电量变动的供电企业现金流量预测模型，包括，电量预测模块，运用逐点预测法，采用深度学习LSTM模型进行电量预测；售电现金流入计算模块，按照“用电分类”和“电压等级”两个维度展现售电量预测结果，按照不同行业、不同电压等级的售电价规范计算出售电现金流入值。本发明将LSTM模型运用于电量预测，准确预测全行业未来一段时间的电量变化趋势，有助于电力企业掌握售电市场变化趋势，合理分配电力资源。

摘要： 本发明涉及一种用于生成现金流量表的云计算应用平台构建方法，与现有技术相比解决了无法利用计算机技术实现现金流量表自动生成的缺陷。本发明包括以下步骤：构建用户服务平台；建立金融数值数据库与云计算平台的数据关联；建立计算模型数据库并与用户服务平台建立数据关联；建立计算模型数据库与云计算平台的数据关联；建立现金流量表生成步骤模块。本发明基于云数据处理技术，能够准确、快捷生成现金流量表，充分利用大数据的处理优势，具有快捷、准确的特点。

摘要： 本申请公开了一种内部现金流量的抵销方法、装置、终端设备和存储介质，涉及办公自动化领域。本申请调用财务中台进行现金流的取数、提取、汇总、核对和抵销，实现所有合并层单位自动采集、自动提取、自动汇总、自动核对和自动抵销，极大降低了财务人员核对及抵销确认的工作量和减少出错的可能，从而有效提升企业月报和年报对外披露的效率。

摘要： 本发明公开了一种现金流量表主表自动生成方法，包括包括以下步骤：1）根据会计凭证起始时间和结束时间，打开会计凭证数据库，按照会计凭证时间和会计凭证编号逐一取出会计凭证数据；2）判断借方科目是否为现金，并执行相应步骤；3）判断贷方科目是否为现金，并执行相应步骤；4）判断所有会计凭证是否检索完毕，若是，则生成现金流量表；若不是，则检索下一张会计凭证数据。本方法是在充分理解现金流量表的核心思想的基础上，通过对会计凭证的对应关系分析，并利用计算机手段实现自动生成现金流量表。

摘要： 本发明公开了一种现金流量表自动生成方法，方法中包含三个功能模块，分别是：构建现金流量科目规则特征模块、构建现金流量项目的现金流量归集规则引擎模块、自动获取现金流量数据模块。本发明把现金流量科目、现金流量科目方向、对应科目作为现金流量项目的最小规则单元，用以实现凭证分录数据自动匹配现金流量项目。

摘要： 本发明公开一种基于电量变动的供电企业现金流量预测模型，包括，电量预测模块，运用逐点预测法，采用深度学习LSTM模型进行电量预测；售电现金流入计算模块，按照“用电分类”和“电压等级”两个维度展现售电量预测结果，按照不同行业、不同电压等级的售电价规范计算出售电现金流入值。本发明将LSTM模型运用于电量预测，准确预测全行业未来一段时间的电量变化趋势，有助于电力企业掌握售电市场变化趋势，合理分配电力资源。

摘要： 本发明公开了一种基于ARIMA的现金流量预测方法：获取现金流量时间序列数据，建立散点图，自相关函数，偏自相关函数，利用游程检验法检验序列平稳性；对时间序列数据进行平稳化处理，根据识别规则，建立相应ARIMA模型；进行参数估计，检验是否具有统计意义；进行假设检验，诊断残差序列是否为白噪声；利用已通过检验的模型进行预测分析。该方法基于差分自回归移动平均算法求解现金流量预测问题，完成现金流入、现金流出预测。

摘要： 本发明涉及一种测算企业现金流量的方法和系统。所述方法包括：获取预定义的影响预测期内企业现金流量的关键指标，并对所述关键指标进行量化；所述关键指标包括企业外部影响因素指标和企业内部经营决策指标；将量化后的关键指标作为输入变量或模型参数，构建测算模型，所述测算模型包括固定资产测算子模型和无形资产测算子模型；获取所述固定资产测算子模型和无形资产测算子模型的测算结果，根据所述计算结果计算利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据；根据所述利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据计算现金流量表中各测算项目的值，以得到企业预测现金流量表。通过本发明可有效提高测算企业现金流量的准确度。

摘要： 本发明涉及一种用于生成现金流量表的云计算应用平台构建方法，与现有技术相比解决了无法利用计算机技术实现现金流量表自动生成的缺陷。本发明包括以下步骤：构建用户服务平台；建立金融数值数据库与云计算平台的数据关联；建立计算模型数据库并与用户服务平台建立数据关联；建立计算模型数据库与云计算平台的数据关联；建立现金流量表生成步骤模块。本发明基于云数据处理技术，能够准确、快捷生成现金流量表，充分利用大数据的处理优势，具有快捷、准确的特点。

摘要： 本发明提供了一种基于银行对账单的集团合并现金流量表的编制方法，包括辨别规则设置步骤；数据采集步骤；数据识别与过滤步骤；现金流量数据分类步骤；现金流量表生成步骤。本发明将交易数据中的资金归集交易数据、银行调账数据、退款数据、同一单位不同账户划转交易数据、集团内部交易数据进行标识与过滤，提高了合并现金流量表的数据精度度；而且整个编制过程不需要人工干预，智能化程度高，提高了现金流量表的编制效率。