文摘
英文文摘
声明
导论
一、研究豪运集团资金集中管理的意义
二、国内外研究现状和发展趋势的简要说明
三、本文的研究方法
四、本文的基本思路
第一章企业集团资金管理概述
第一节企业集团概念与组织结构
一、企业集团的概念
二、企业集团的组织结构
第二节资金管理含义、内容、目标
一、资金管理概念
二、资金管理的内容
三、资金管理的目标
第三节资金管理基本理论
一、资金的时间价值
二、资金风险理论
三、资金成本效益理论
四、委托—代理理论
五、内部控制理论
第四节集团公司财务资金管理体制
一、集权制及其特点
二、分权制及其特点
三、集权与分权结合管理体制及其特点
第二章企业集团资金集中管理模式
第一节资金集中管理含义
第二节企业集团资金集中管理的内涵
一、资金信息的集中
二、资金管理权限的集中
三、资金资源的集中
四、财务人员的集中
第三节资金集中管理的原则
一、集中性原则
二、时机性原则
三、权变性原则
四、求利性原则
第四节企业集团资金集中管理模式
一、报账中心模式
二、结算中心模式
三、内部银行模式
四、财务公司模式
第三章豪运集团资金管理所面临的问题
第一节豪运集团简介
第二节豪运集团资金管理现状
一、资金使用效率低
二、融资难，财务费用高
三、各分(子)公司相互无偿占用资金现象严重
四、应收账款居高不下，影响资金周转
五、存货管理方面
第三节豪运集团资金管理问题的分析
一、适合豪运集团发展有效的资金集中管理模式还没有形成
二、豪运集团管理的技术手段和方式还有待提高
三、豪运集团先进信息技术的学习和运用还不够
第四节豪运集团实施资金集中管理的必要性
一、发挥财务资源的聚合优势
二、提高集团的信用等级，扩大信用规模
三、强化财务监控力度，确保资金安全
四、控制各项成本费用支出
五、有利于集团财务管理由传统分散式的管理模式向实时集中模式转变
第四章豪运集团资金集中管理方案设计
第一节豪运集团资金集中管理的总体思路
一、实施资金的集中管理，积极规避财务风险
二、探索多种监督方式，确保资金的安全和完整
三、以先进的计算机技术为手段，健全财务规章制度，实现高效率的信息化管理
第二节豪运集团集团实施资金集中管理方案可行性分析
一、豪运集团实行资金集中管理的需要
二、豪运集团实行资金集中管理的基础和条件
三、豪运集团实行资金集中管理的作用
第五章豪运集团财务管理优化——实施资金集中管理
第一节豪运集团资金集中管理模式
一、豪运集团资金管理模式选择的前提
二、豪运集团资金集中管理模式---资金管理中心
三、豪运集团建立资金管理中心需注意的几个问题
第二节豪运集团资金管理中心的具体建设
一、资金管理中心的建立
二、信息化解决方案
第三节豪运集团资金集中管理的主要内容
一、在资金管理权限上，坚持集团母公司资金集中管理与子公司资金自主管理相结合
二、在筹融资方面，坚持资金有效平衡与资本结构优化相结合
三、在控制资金占用上，坚持目标控制与过程管理相结合
四、在资金风险方面，坚持建立风险防范体系和动态控制相结合
五、在资金信息化管理方面，坚持资金信息化管理与业务流程再造相结合
结束语
参考文献
致谢
