证监会

摘要： 科创板在继续探索基础制度改革先行先试的同时,要始终坚持和依靠法治,对违法违规依法追责,推动市场主体权责对等,保护利益受损方利益,要防止一些苗头性的主板痼疾在科创板流行和传播,将科创板打造成为公平法治市场、为整个A股树立好榜样2月11日紫晶存储发布公告称,公司因涉嫌信披违法违规被证监会立案调查,有报道称调查大概率指向公司2020年年报信息披露。笔者认为,科创板应严苛法治,防止穿新鞋走老路。

摘要： 曹中铭(知名独立财经撰稿人):证监会征求意见,科创板引入做市商有必要吗?个人以为,在科创板引入做市商机制并没有多大的必要:一是目前科创板规模已不算小;二是引入做市商机制,相关券商将成为交易主体,以其自有资金和证券与投资者进行交易。作为做市商,逐利才是券商的目的;三是引入做市商机制虽然会有助于平抑市场波动、增加市场活跃度。

摘要： 东方证券作为国内头部券商之一,连续13年获得证监会A类评级,股价在2021年表现亮眼。同时,随着公司管理层更迭,其投研线在去年率先提出打造"境内外全资产销售交易平台"的概念,发展思路引发市场关注。我们有幸请到该公司分管债券、股票自营及研究所等板块的副总裁鲁伟铭先生畅谈东方证券的战略思路和发展情况。

摘要： 2021年12月9日,宁波迎来第107家A股上市公司——家联科技登陆深交所,至此,宁波共有境内外上市公司126家,上市公司总量居全国城市第7位;总市值突破1.5万亿元,超越去年宁波GDP(1.24万亿元),另有拟上市公司53家,其中,辅导期35家,报证监会审核的18家,宁波已成为我国资本市场重镇。尤其可喜的是,高端装备制造、新材料、生物医疗、新能源汽车、新能源等新兴产业诞生了越来越多宁波上市公司。

摘要： 一、引言近年来,业界对于会计师事务所受到证监会行政处罚的案例研究较多,但对于证监会行政监管的研究较少。会计师事务所受到行政处罚,多因其审计程序不当严重且造成的影响重大,但行政监管中反映的审计程序不当也值得深究。本文以2021年证监会及其派出机构对会计师事务所及其从业人员的各类监管措施(包括行政处罚和行政监管)为研究对象(不含仅对会计师事务所从业人员的监管措施),具体数据来源于证监会及其派出机构网站。其中本文所指的证监会行政监管包括出具警示函和监管谈话。

摘要： 2020年4月,我国基础设施REITs试点拉开帷幕。证监会、发改委联合发文(证监发[2020]40号)鼓励新型基础设施REITs试点。2021年5月31日,首批9只基础设施REITs成功发行,其中“首钢绿能”和“首创水务”为“新基建”REITs。分析中外“新基建”REITs的底层资产与组织结构,具有十分重要的借鉴意义。

摘要： 对担任上市公司董监高职务的“公司人”来说,把自己“演没了”首先并不是丧失任职资格的问题,而是丧失了作为董监高人员应有的诚实信用、忠实勤勉、恪尽职守的基本人设从上市锣声敲响的那天起,甚至是从预披露的招股说明书出现在证监会网站的那天起,在投资者和监管机构的聚光灯下,上市公司及其董事、监事。

摘要： 近年来,由于我国的市场经济体系渐渐趋于完善,其所带来的经济效益也在与日俱增,越来越多的企业都在不断地扩大自身的发展规模以及对企业的经营管理范围模式进行改革,还有的企业纷纷宣布上市来赚取更多的经济效益。但一味地寻求发展扩张并非是一本万利的,紧随其后的各种隐患也层出不穷,企业所面临的财务状况随之越来越复杂,注册会计师的重要性便越发凸显。但是,在监察过程中应该是监督者的注册会计师,经常因为监察失败的问题被证券监督委员会给予行政处分,给社会带来很多负面影响。文章分析了2006年至2020年针对会计师事务所发出的行政处罚公告,探索了职业怀疑与审计质量之间的关系,从国家、相关部门和个人三个方面提出建议,帮助注册会计师妥善运用职业怀疑,提高审计质量。

摘要： A股已经进入2019年以来的第三次“最佳击球区”。前两次分别是2019年年初和2020年3月中旬。这一次的坑,挖得很深,所以,不要在坑里割肉,反而要加仓。(见图一、图二)千点大反弹已经在路上。众多信号表明,千点大反弹已经在路上,不早点参与的话就错过了。一是近期证监会副主席谈到了稳预期、稳市场主体、稳资金、稳市场行为等多个方面的措施。

摘要： 近期,受美国启动《外国公司问责法》因素的影响,“中概股回归”再次成为资本市场热议的话题。4月6日,在香港立法会会议上,香港财经事务及库务局局长许正宇表示,对于希望选择香港市场的中概股发行人,香港已做好准备。据悉,目前有超过200只中概股在美国上市。截至今年3月,有19家中概股发行人已通过第二上市或双重主要上市回流香港,其总市值占所有于美国上市的中概股超过七成。港交所和证监会会继续根据已优化的上市规则审批有意回流中概股的上市申请。